โปรแกรมคำนวณภาษี
เครื่องมือประมาณภาษีปี 2569 สำหรับเริ่มวางแผนและตรวจยอดเบื้องต้น
ภาษีเกิดที่ฐานไหนบ้าง
ก่อนวางแผน / หลังวางแผน| อัตรา | ช่วงเงินได้สุทธิ | ก่อนวางแผน | หลังวางแผน |
|---|
แถวที่เน้นสีคือขั้นภาษีสูงสุดหลังวางแผน ตัวเลขแต่ละแถวคือภาษีที่เกิดในช่วงเงินได้สุทธินั้น ไม่ใช่ภาษีรวมทั้งปี
ดูผลคำนวณทั้งหมด
| ผลคำนวณ | ก่อนวางแผน | หลังวางแผน |
|---|
ยอดประหยัดเปรียบเทียบภาษีก่อนหักเครดิต โดยยังเทียบกับวิธี 0.5% ตามเงื่อนไข เงินที่ใช้ซื้อประกัน ลงทุน หรือบริจาคเป็นเงินจ่ายเพิ่ม จึงควรดูสภาพคล่องและเป้าหมายร่วมด้วย
สิทธิลดหย่อนที่ยังใช้ได้
ดูวงเงินที่อาจใช้เพิ่มได้จากข้อมูลที่กรอก และลองเพิ่มในแผนเพื่อดูผลภาษี
ตัวเลขเป็นเพดานและผลจำลอง ไม่ใช่สิทธิที่ได้รับอัตโนมัติ ใช้ได้ตามยอดที่จ่ายจริงและเงื่อนไขของแต่ละรายการ; กลุ่มเกษียณใช้วงเงินร่วมกัน 500,000 บาท ส่วน SSF ไม่แสดงเพราะสิทธิซื้อใหม่สิ้นสุดปีภาษี 2567 ตาม กฎกระทรวงกรมสรรพากร ↗
คำนวณภาษีบุคคลธรรมดาปลายปี
กรอกรายได้ทั้งปี พ.ศ. 2569 แยกตามประเภทเงินได้ แล้วกรอกค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนที่ใช้สิทธิได้จริง
สถานภาพสำหรับตรวจเกณฑ์การยื่น ภ.ง.ด.94
กรอกเฉพาะยอดที่ได้รับจริงและสิทธิที่จ่ายจริงในช่วงเดือนมกราคม–มิถุนายน ระบบจะใช้ค่าลดหย่อนและสูตรครึ่งปีให้อัตโนมัติ
คำนวณจากเงินได้มาตรา 40(5)–(8) ตาม แบบ ภ.ง.ด.94 ปี 2569 ↗ และ คำแนะนำการกรอกแบบ ↗ ยื่นแบบกระดาษภายใน 30 กันยายน 2569 หรือยื่นออนไลน์ภายใน 8 ตุลาคม 2569
รายได้ตามประเภทเงินได้
แตะประเภทเงินได้เพื่อกรอกข้อมูล เลือกประเภทย่อยและวิธีหักค่าใช้จ่ายตามที่ใช้สิทธิได้
40(1) เงินได้จากการจ้างงาน
40(2) เงินได้จากหน้าที่งานหรือตำแหน่ง
40(3) ค่าสิทธิ
40(4) การลงทุน
40(5) การให้เช่าทรัพย์สิน
40(6) วิชาชีพอิสระ
40(7) การรับเหมา
40(8) ธุรกิจ การค้า และเงินได้อื่น
ประเภทย่อย 40(8) อ้างอิง ตารางของกรมสรรพากร ↗ ชื่อรายการในตัวเลือกย่อเพื่อให้อ่านง่าย โปรดเทียบรายละเอียดกิจการในเอกสารก่อนใช้สิทธิ หากมีเงินได้หลายประเภทย่อยในหมวดเดียวกัน ให้แยกคำนวณหรือสอบถามผู้เชี่ยวชาญ
เปรียบเทียบก่อน–หลังวางแผน
กรอกสิทธิที่มีอยู่ในช่องก่อนวางแผน และยอดรวมที่คาดว่าจะใช้สิทธิในช่องหลังวางแผน โดยใช้รายได้ ค่าใช้จ่าย สถานภาพ และเครดิตภาษีชุดเดียวกัน
หลังวางแผนให้กรอกยอดรวม ไม่ใช่เฉพาะส่วนที่เพิ่ม และตรวจเงื่อนไขการใช้สิทธิก่อนจ่ายเงินหรือลงทุน
ค่าลดหย่อนภาษี
สถานภาพและครอบครัว
ประกันและดอกเบี้ยที่อยู่อาศัย
กองทุนและเงินสมทบ
ดอกเบี้ยและสิทธิอื่น
เงินบริจาค
ภาษีที่ชำระไว้
ผลลัพธ์เป็นการประเมินจากข้อมูลที่กรอก ไม่ตรวจหลักฐานหรือเงื่อนไขเฉพาะตัว เช่น เงินได้ต่างประเทศ การยื่นรวมคู่สมรส และมาตรการเฉพาะปี กรุณาตรวจสิทธิจาก แบบปี 2569 ของกรมสรรพากร ↗ ก่อนยื่นจริง
คำนวณภาษีหัก ณ ที่จ่ายและยอดรับจริง
เลือกจำนวนเงินที่ทราบ แล้วคำนวณย้อนกลับหรือคำนวณยอดจ่ายจริง โดยหักภาษีจากฐานก่อน VAT
เครื่องมือนี้คำนวณยอดตามอัตราที่เลือก ไม่ได้ตัดสินว่ารายการต้องหักภาษีหรือคิด VAT หรือไม่ ตรวจเงื่อนไขจาก กรมสรรพากร ↗
คำนวณเบี้ยปรับและเงินเพิ่ม ภ.พ.30
เลือกกรณีของเดือนภาษีที่ต้องการ กรอกยอดขายและยอดซื้อก่อน VAT ตามลำดับแบบ ภ.พ.30 ระบบคำนวณภาษีและยอดชำระตามวันที่ที่จะยื่น
กรณีพ้นกำหนดสิทธิขยายเวลาทางอินเทอร์เน็ต ให้ตรวจว่าเสียสิทธิและต้องย้อนใช้กำหนดเวลาปกติหรือไม่ ก่อนเลือกวันครบกำหนด
วิธีคำนวณและแหล่งอ้างอิง
เงินเพิ่ม = ภาษีสุทธิที่ค้าง × 1.5% × จำนวนเดือนหรือเศษเดือน สูงสุดไม่เกินภาษีที่ค้าง นับแบบเดือนปฏิทิน ไม่หารจำนวนวันด้วย 30
ยื่นปกติล่าช้า: เบี้ยปรับตามกฎหมาย 2 เท่าของฐานภาษี ก่อนคูณอัตราลด ส่วนยื่นเพิ่มเติมเปรียบเทียบฐานภาษีที่ชำระขาด (1 เท่าเมื่อแบบเดิมยื่นทัน หรือ 2 เท่าเมื่อยื่นล่าช้า) กับภาษีขายขาดรวมภาษีซื้อเกิน และใช้จำนวนที่มากกว่า ไม่บวกเบี้ยปรับซ้ำ
อัตราลดตามวันล่าช้า: 1–15 วัน 2%; 16–30 วัน 5%; 31–60 วัน 10%; เกิน 60 วัน 20% ของเบี้ยปรับเต็ม กรณียื่นและชำระภายในกำหนดไม่มีเบี้ยปรับหรือเงินเพิ่มจากการยื่นเพิ่มเติมนี้
เครื่องมือนี้สำหรับผู้ประกอบการที่จด VAT แล้ว ไม่ครอบคลุมภาษีซื้อปลอม การไม่จด VAT การประเมินหลังตรวจสอบ หรือการงด/ลดเป็นกรณีพิเศษ
มาตรา 89 และ 89/1 · ท.ป.81/2542 รวมแก้ไขปี 2569 · ตัวอย่างคำนวณกรมสรรพากร · ประกาศขยายกำหนดเวลา